第一部分  原云南滇中新区地方税务局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  原云南滇中新区地方税务局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家税收工作的方针政策和各项税收法律、法规、部门规章及规范性文件，结合滇中新区实际，研究制定具体实施办法。

2.根据云南省地方税务局和滇中新区管委会安排部署，结合滇中新区经济发展规划，研究制定税收发展规划和年度工作计划并组织实施；负责编制、分配年度税收收入预期目标并组织实施。

3.负责滇中新区各项地方税收及法律法规和规定范围内的基金、社会保险费等的征收管理工作。

4.负责滇中新区现代税收征管体制建设，组织实施税收征管体制改革。

5.负责税务行政处罚听证、行政复议和行政应诉工作。

6.负责规划和组织实施本系统纳税服务体系建设，制定纳税服务管理制度并监督落实。

7.组织实施对纳税人进行分级分类管理，组织实施对大型企业的团队化管理和个性化服务。负责规划和组织实施税收管理信息化建设。

8.负责税务稽查工作，承担重点税源企业检查、重大涉税违法案件查处和涉税违法举报事件核查。

9.负责本系统机构编制、人事管理和思想政治工作、精神文明建设、基层建设、机关党群工作和党风廉政建设等工作。

10.办理原云南省地方税务局和滇中新区党工委、管委会交办的其他工作。

（二）2017年度年度重点工作任务介绍

2017年，原滇中新区地方税务局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大精神，主动服务和融入新区改革发展大局，坚持“抓业务、打基础，优征管、促收入，提素质、强队伍，明责任、保廉洁”的工作思路，圆满完成了上级交赋的各项工作任务。

1.攻坚克难，税费收入持续快速增长

面对去年高基数、“营改增”等多重因素的影响，原滇中地税认真分析税收增减因素，把握工作主动权，重点从收入任务目标考核、紧盯重点项目建设、税收风险管理、税收专项检查、税收政策执行、突出园区管理优势等方面抓早、抓实、抓细、抓稳税收工作，注重挖潜堵漏增收，强化及时均衡入库，逐月逐季推进，实现了税费收入稳步增长。

2、主动作为，积极支持新区经济发展大局

始终坚持以服务新区开发建设、经济发展为己任，持续推进“放管服”改革，全面协同有关部门做好“三证一码”、“五证合一”登记工作，深入实施“便民办税春风行动”，完成电子税务局、房地产税收一体化管控平台上线运行。参与做好新区招商引资涉税咨询、项目论证；积极支持新区“双创”工程。大力支持实体经济发展和民生保障事业，顺利完成规费征收从昆明市全面划转、平稳运行，及时对各行业、各税种涉及的税收新政和减免税收优惠政策进行广泛宣传；严格执行小微企业、西部大开发、国务院六项减税新政等税收优惠政策及降费措施。

3.改革创新，积极探索建立税收管理“滇中模式”

推进税费改革有力有效，11项非税收入顺利接管征收，环保税开征准备全面就绪。加强税收风险管理，构建并开展税收业务大数据分析，分别围绕城镇土地使用税、城建税、房产税、整治旅游市场秩序营业税及企业所得税进行税收风险推送，建立一级跨区域稽查体制机制，严厉打击涉税违法行为；切实建立符合新区特点、适应新区税费征管实际的“滇中模式”。

4.以人为本，队伍建设彰显新活力

高度重视和加强意识形态工作，积极构建干部成长成才的竞争激励机制和平台，着力推进精神再塑、选人用人、教育培训、文化引领“四项工程”，秉承和弘扬“脚踏实地、艰苦创业、敢为人先、负重奋进”的精神，充分发挥党员干部在完成急难险重任务中的先锋模范作用，以扛责任、压担子、实战锻炼的方式，在艰苦条件下自觉接受各项工作任务考验，做到忠诚干净担当。主动克服人少事多的严峻困难与挑战，坚持一人多岗、一岗多责，让干部职通过“以老带新、以熟带生”方式认真开展“岗位大练兵、业务大比武”活动。坚持培养践行原滇中地税文化，积极打造原滇中局机关宣传走廊、文化长廊，提升工作环境文化氛围。

5.找准抓手，全面从严治党扎实推进

围绕基层党组织建设，严格按照程序报批选举产生机关党委、纪委和工会委员会。围绕理论武装，持续推进“两学一做”学习教育常态化制度化，先后组织开展党组理论学习中心组学习、专题党课、微型党课、专家教授辅导讲座、专题研讨和主题实践等各类学习活动。围绕责任落实，层层签订党风廉政建设责任书、全面从严治党主体责任书，坚持民主集中制原则，严格执行党内政治生活纪律，对照要求开展交心谈心。围绕党建联建共建和扶贫工作，以困难群众和困难党员为重点服务对象开展多形式的关怀帮扶活动。围绕党风廉政建设，将其贯穿于选干部、带队伍、抓基层、打基础各项工作中，坚持“逢会、逢训、逢事、逢人必讲廉”的廉政教育理念，创新推行党风廉政建设履责纪实和领导干部定期向驻在局纪检组报告廉洁自律等有关情况两项制度，修订完善内部管理制度。综合运用监督执纪“四种形态”，特别是坚持抓好“第一种形态”的常态化运用。认真开展“六个严禁”专项整治，坚决杜绝“小金库”。严格执行中央八项规定精神，严防“四风”问题反弹回潮。全年抓实抓细抓牢日常监督检查，开展明察暗访、廉政谈话，实现了干部零违纪、纳税缴费人零投诉。

6.立足实际，绩效管理实现新常态

把绩效管理作为做好税收工作的指挥棒和助推器。立足于重基础、重细节、重日常、重联动，坚持突出核心业务、突出管用就好的原则，完善修订考核指标。通过狠抓绩效管理，原滇中地税释放了干事创业、履职尽责的强大正能量，党员干部执行党的政治纪律和政治规矩更加自觉，落实上级部门的决策部署更加坚决，干部队伍素质得到显著提升，干部职工作风建设得到明显改善，内部管理、综治维稳、信访保密等各项工作都取得了显著成绩，在创先争优方面获得多项荣誉。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入原云南滇中新区地方税务局机关2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

原云南滇中新区地方税务局机关2017年度末实有人员编制80人。其中：行政编制80人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制8辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

原云南滇中新区地方税务局机关2017年度收入合计1,043.79万元，比上年增加158.16万元，增长17.85%。其中：财政拨款收入384.07万元，占总收入的36.8%，比上年增加137.17万元，增长55.56%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入659.73万元，占总收入的63.2%，比上年增加21万元，增长3.29%;年初结转和结余135.89万元，其中项目支出结转和结余96.66万元。

二、支出决算情况说明

原云南滇中新区地方税务局机关2017年度支出合计1,108.77万元，比上年增加303.22万元，增长37.64%。其中：基本支出678.55万元，比上年增加357.31万元，增长111.23%。占总支出的61.2％；项目支出430.22万元，比上年减少54.09万元，下降11.17%，占总支出的38.8％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障原滇中新区地方税务局机关正常运转的日常支出678.55万元。其中政府办公厅（室）及相关机构事务支出80.83万元，占总支出的11.91％，比上年增加80.83万元，增长100%；税收事务支出583.74万元，占总支出的86.03％，比上年增加271.39万元，增长86.89%；机关事业单位基本养老保险缴费支出3.31万元，占基本支出的0.49％，比上年增加3.31万元，增长100%；住房公积金支出10.67万元，占基本支出的1.57％，比上年增加10.67万元，增长100%。主要原因为人员增加导致的工资、养老保险和职业年金、住房公积金等人员经费支出增加，以及公车改革的公务交通补贴等刚性支出增加。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障原滇中新区地方税务局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出430.22万元. 比上年减少54.09万元，下降11.17%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

原云南滇中新区地方税务局机关2017年度一般公共预算财政拨款支出384.07万元,占本年支出合计的34.64%，比上年增加107.51万元，增长38.87%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出354.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.19%。主要用于滇中局机关正常运转的日常支出和为完成特定工作任务的税收事务方面支出，比上年增加117.53万元，增长49.68%；

2.社会保障和就业支出19.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.03%。主要用于开支机关事业单位基本养老保险缴费，支付开展社会保险缴费、残保金等征收相关工作的征收经费开支，比上年减少20.69万元，下降51.73%；

3.住房保障支出10.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.78%,。主要用于缴交干部职工住房公积金等支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

原云南滇中新区地方税务局2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.83万元，支出决算为5.61万元，完成预算的116.15%，比上年增加3.47万元，增长255.15%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.85万元，完成预算的119.16%，比上年增加3.95万元，增长438.89%；公务接待费支出决算为0.76万元,完成预算的100%，比上年增加0.3万元，增长65.22%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：由于机关部门配置逐渐完善，人员大幅增加，导致公务用车运行维护费增加。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.85万元，占86.45%；公务接待费支出0.76万元，占13.55%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.85万元。其中：公务用车购置支出4.85万元。

公务用车运行支出4.85万元。主要用于原云南滇中新区地方税务局所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年度，原云南滇中新区地方税务局开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出0.76万元。其中：

外宾接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0.76万元。主要用于原云南滇中新区地方税务局税收协作、跨地区税务部门之间的税收征管、联合办税、税法宣传、税政管理,以及同外单位工作交流等方面的公务接待支出。原云南滇中新区地方税务局2017年共接待国内来访团组11个，来访77人次。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

原云南滇中新区地方税务局2017年机关运行经费支出234.59万元，比上年增加227.35万元，增加主要原因为：人员增加；随着公务用车制度改革的推进，2017年落实了公务交通补贴；为了方便纳税人,优化纳税服务,2017年各征收单位开展国税、地税联合办税服务，推进原滇中规费划转工作开展等导致办公费、水电费、邮电费、差旅费等日常公用经费较往年有所增加。主要用于保障原云南滇中新区地方税务局机关运行日常公用经费的开支。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，截至2017年12月31日原云南滇中新区地方税务机关资产总额663.11万元，其中，流动资产139.75万元，固定资产512.24万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产11.12万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加421.45万元，其中固定资产增加189.89万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 (三)政府采购支出情况

2017年度，原云南滇中新区地方税务局政府采购支出总额197.70万元，其中：政府采购货物支出69.90万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出127.80万元。授予中小企业合同金额181.5万元，占政府采购支出总额的91.8%。

（四）其他重要事项情况说明

无

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

无

附件下载：2017年度部门决算表