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云南省昆明空港经济区审计局2023年预算公开目录

第一部分 空港经济区审计局2023年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 市对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分 空港经济区审计局2023年部门预算表

一、 财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 部门基本支出预算表

八、 部门项目支出预算表

九、 项目支出绩效目标表

十、 政府性基金预算支出预算表

十一、 部门政府采购预算表

十二、 政府购买服务预算表

十三、 市对下转移支付预算表

十四、 市对下转移支付绩效目标表

十五、 新增资产配置表

十六、 上级补助项目支出预算表

十七、 部门项目中期规划预算表

云南省昆明空港经济区审计局2023年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）主管空港审计工作。组织领导、协调监督和指导相关业务工作；负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）按照国家和审计署、省审计厅的有关审计法规、规章制度和工作方针、政策，制定切合空港实际的审计规章制度和实施办法并监督执行；制定空港审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议；向空港管委会提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

（3）向空港管委会和省审计厅提出年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；依法向社会公布（公告）审计结果；向空港管委会报告审计工作，并向有关部门通报审计情况和审计结果。

（4）依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1. 本级预算执行情况和其他财政收支。

2. 本级各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财政财务收支。

3. 空港托管县（市）级人民政府及财税单列办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。

4. 使用空港财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

5. 政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

6. 空港管辖（管理）的国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益状况。

7. 按规定对空港有管理权限的领导干部及依法属于空港审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

8. 法律、行政法规规定应由空港审计局进行审计的其他事项。

（5）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼等有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

（6）组织实施对贯彻执行国家财经方针、政策和宏观管理措施情况的专项审计和审计调查。

（7）与托管县（市）人民政府共同领导县（市）审计机关。依法领导和监督托管县（市）审计机关的业务，组织托管县（市）区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正托管县（市）审计机关违反国家、省和新区有关规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管托管县（市）审计机关负责人。

（8）组织或参加审计领域的对外交流与合作。

（9）承办空港党工委、管委会和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

云南省昆明空港经济区审计局共设置3个内设机构，包括：综合科、财政审计科、政府投资审计科。

（三）重点工作概述

按照空港党工委、管委会的各项工作要求，空港审计局开展领导干部经济责任审计、财政财务收支合规合法性审计、空港经济区的重点工作和重点项目跟踪审计等工作，在项目组织实施过程中，真实反映资金管理使用及工程建设管理中存在的困难和问题，及时提出完善制度、规范管理的相关建议。通过审计，切实提高资金的使用效益，促进各项政策的落实和制度的不断完善。

二、 预算单位基本情况

云南省昆明空港经济区审计局编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位去1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制3人，工勤人员编制0人，事业编制1人。在职实有4人，其中： 财政全额保障3人，财政差额补助1人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 1人，其中： 离休 0人，退休1人。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入152.84万元，其中：一般公共预算152.84万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比减少73.84%，主要原因为本年度机构改革只下发人员经费预算，未涉及项目经费预算。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入 152.84万元，其中:本年收入152.84万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款 152.84万元，政府性基金预算财政拨款 0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少73.84%，主要原因为本年度机构改革只下拨人员预算经费，未涉及项目预算经费。

四、 预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 152.84万元。财政拨款安排支出152.84万元，其中：基本支出152.84万元，与上年对比增加14.17%，主要原因为工资、津贴补贴及相应的社会保障缴费基数增加；项目支出0万元，与上年对比减少100%，主要原因为本年度机构改革只下拨人员经费预算，未涉及项目经费预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010801，主要用于行政事业人员工资、津贴、绩效奖励等方面支出117.92万元；

2080101，主要用于缴纳行政事业人员工会经费1.08万元；

2080501，主要用于发放退休人员生活补助2.58万元；

2080505，主要用于政府在社会保障就业方面的支出7.76万元；

2080506，主要用于政府在社会保障就业方面的支出7.4万元；

2101101，主要用于卫生健康支出7.33万元；

2210201，主要用于住房改革支出8.77万元。

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济分类科目分组（其中：基本支出152.84万元，项目支出0万元）。

301，用于工资福利支出137.57万元；

302，用于商品和服务支出12.75万元；

303，用于对个人和家庭的补助支出2.52万元。

五、 市对下专项转移支付情况

云南省昆明空港经济区审计局列入市对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元，不存在对下专项转移支付项目的情况。

（一）与中央配套事项

本部门为一级预算单位，无下属部门，因此无对下专项转移支付。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门为一级预算单位，无下属部门，因此无对下专项转移支付。

（三）经济社会事业发展事项

本部门为一级预算单位，无下属部门，因此无对下专项转移支付。

（四）经济社会事业发展事项

本部门为一级预算单位，无下属部门，因此无对下专项转移支付。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云南省昆明空港经济区审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

本部门2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

本部门2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

本部门2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，预计年末公务用车保有量为0辆。

八、 重点项目预算绩效目标情况

无

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

专项审计：专项审计是审计人员对被审单位待定事项进行的审核、稽查。本处置除财务收支审计之外的审计事项，主要包含政府投资审计、财务收支审计、经济责任审计、建设项目审计和土地成本评审。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云南省昆明空港经济区审计局2023年机关运行经费安排2.55万元，与上年对比增加32.12%，主要原因先为本年度机构改革，办公费测算标准按滇中新区的标准测算，比原空港经济区测算标准有所增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，云南省昆明空港经济区审计局资产总额6.04万元，其中，流动资产0.51万元，固定资产5.03万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.50万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少124.10万元，其中固定资产增加0.32万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

监督索引号53019500302201200111

附件：云南省昆明空港经济区审计局部门预算公开表20230302041136008