云南省昆明空港经济区2022年财政决算报告
监督索引号53019000200011000
根据昆明市第十五届人民代表大会常务委员会第十三次会议通过的《昆明市人大常委会关于批准昆明市2022年市级财政决算的决议》、《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅印发<关于进一步推进预算公开工作的实施意见>的通知》（云办发〔2016〕29号）、《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》等文件精神，以及国务院和省委、省政府有关预算管理的相关要求，现将云南省昆明空港经济区2022年度财政决算报告公开如下：
一、2022 年地方财政收支决算情况
2022年，空港经济区党工委、管委会以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕昆明市和滇中新区工作总体要求抓落实，持续加快片区开发建设、大力开展招商引资、着力培育临空产业、强化生态文明建设、突出社会民生保障，全区各项工作取得实效，经济社会实现高质量发展。坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，促进全区经济平稳健康发展，全区圆满完成地方财政预算收入目标。
（一）收入完成情况
2021年云南省昆明空港经济区收入总计149,512万元，同比减少0.96%。其中：本年本级一般公共预算收入90,474万元，上级补助收入28,358万元（其中，返还性收入10,005万元，专项转移支付6,407万元，一般性转移支付收入11,946 万元，债务转贷收入4,200万元，上年结余3,538 万元，调入资金13,307万元（国有资本经营预算调入117万元，其他调入13,190万元）,调入预算稳定调节基金9,635万元。
（二）支出完成情况
2022年云南省昆明空港经济区支出总计149,512万元，同比增长1.41%。其中：
1.本年本级一般公共预算支出110,910万元：一般公共服务支出13,438万元；公共安全支出3,088万元；教育支出8,561万元；无科学技术支出；文化旅游体育与传媒支出201万元；社会保障和就业支出8,602万元；卫生健康支出5,418万元；节能环保支出1,032万元；城乡社区支出12,180万元；农林水支出6,566万元；交通运输支出1,896万元；资源勘探工业信息等支出24,122万元；商业服务业等支出412万元；无金融支出；自然资源海洋气象等支出3,458万元；住房保障支出8,125万元；灾害防治及应急管理支出6,377万元；其他支出(类)5,000万元；债务付息支出2,429万元；债务发行费用支出5万元。
2.上解上级支出15,677万元。
3.债务还本支出14,200万元。
4.调出资金8,725万元（主要为调出偿还专项债券利息、发行费及兑付费等）。
5.无补充预算稳定调节基金。
（三）年终结余情况
无年终结余。
二、政府性基金预算收支决算情况
（一）收入完成情况政府性基金预算收入共计38,245万元，同比减少48.61%。其中：本年本级收入5,885万元;政府性基金上级补助收入1,819万元；政府性基金上年结余1,262万元；政府性基金预算调入资金9,379万元（其中一般公共预算调入8,725万元，其他调入654万元），地方政府专项债务转贷收入19,900元。
（二）支出完成情况政府性基金支出总计38,245万元，同比减少47.72%。其中：本年本级支出37,056万元，上解支出1,189万元，无政府性基金预算调出资金及地方政府专项债务还本支出。
（三）年终结余情况
无本年年终结余。
三、国有资本经营收支决算
空港经济区国有资本经营预算本年本级收入315万元;上年结余7万元；上级补助收入4万元。
空港经济区国有资本经营预算本年本级支出205万元；调出资金117万元（调出至一般公共预算）。本年上解支出4万元。
四、社会保险基金收支决算
社会保险基金决算由昆明市统筹，年终由上级与官渡区统一结算。
五、其他说明事项
（一）“三公”经费预算执行情况 2022年昆明空港经济区各部门按照中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神和过“紧日子”的要求，认真执行八项规定，进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出。2022年昆明空港经济区（本级）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算汇总数为120.92万元，较上年增加104.28万元，增幅626.7%。其中：因公出国（境）费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。公务接待费为0.67 万元，较上年增加0.19万元，增幅39.6%。公务用车购置及运行维护费为120.25元，较上年增加104.09万元，增幅644.1%。公务用车购置及运行维护费增幅较大原因为2022年空港经济区4辆公务用车完成报废工作，为保证公务出行活动不断档维持日常工作需求，经滇中新区批示同意，新增采购4辆公车。
（二）债务数据决算情况说明 2022年空港经济区地方政府债务限额为19.77亿元，其中，一般债券限额为9.23亿元；专项债券限额为10.54亿元。2022年，我区共发行地方政府债券2.41亿元，其中，新增债券1.99亿元，再融资债券0.42亿元。新增债券资金用于供水领域项目。
（三）空港经济区财政工作开展情况2022年以来，受疫情影响，加之大规模减税降费政策的持续深入实施，财政紧平衡愈加凸显，空港财税部门围绕市人民代表大会确定的收支目标任务，以加大预算收入统筹力度为核心，坚持稳中求进的工作总基调，认真落实积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，以强化预算执行、绩效管理和风险防控为抓手，持续深化财税体制改革，增收节支、提质增效，较好地保证了空港经济区社会平稳较快发展，为“十四五”开好局起好步提供了坚强保障。
1. 财政收支平稳，助力社会经济发展。2022年财政局紧盯财政收支目标，积极挖掘税源、扩大税基，为税收增长提供了优质税源，促进财政收入有效增长。同时，注重发挥财政支出绩效作用，优化财政支出结构，关注民之所需，进一步提高教育、社保、医疗等民生支出在财政支出中的占比。截止2022年12月31日，扣除留抵退税因素后空港区地方一般公共预算收入完成135,628万元，占年初预算135,253万元的100.28%。一般公共预算支出完成110,910万元，占年初预算110,816万元的100.08%，财政收支运行总体平稳。
2. 兜牢民生底线，优先保障民生支出。一是保障民生支出。坚决落实习近平总书记提出的幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶“七有”民生要求，持续加大民生投入，2022年民生保障资金3,685万元，占年初预算3,502万元的105%。二是增强社会保障力度。不断健全和完善社会保障体系，规范管理做好社会保障资金管理，始终关注民生事业发展，充分发挥增进民生福祉的财政职能作用。截至12月机关事业养老保险费收入为1,850.75万元，拨付养老金2,007.79万元。下达防疫资金累计3,283.83万元，其中：中央资金2,253.66万元，市级资金109.72万元，本级配套资金为920.45万元，实际支出1,306.34万元。三是兜牢“三保”底线。坚持“过紧日子”思想，严控一般性支出，应压尽压非刚性、非重点项目支出，收回的存量资金主要用于债务化解、基础设施建设等。严格三保预算管理，对于不按要求足额编制、不按优先顺序编制“三保”预算的单位，工作经费和项目经费一律暂缓审核，确保“三保”支出无资金缺口，做到“三保”支出应保尽保。
3. 保障重点支出，衔接推进乡村振兴。一是开展涉农资金统筹整合。根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接任务需要及财力情况，集中财力整合各项财政资金推进乡村振兴，2022年461万元用于巩固脱贫衔接乡村振兴。二是推进政策性农业保险落实。本年农业保险保费补贴到位资金38.3万元，实际支付资金11.85万元。
4. 持续减税降费，激发市场发展活力。一是贯彻减税降费政策。严格贯彻落实国家减税降费政策，加强财政、税务部门联动，明确工作职责，细化责任主体，及时发布政策措施，有效减轻企业负担，促进企业高质量发展。二是落实企业奖补制度。持续优化营商环境全面落实企业奖补制度，规范建立财政资金直达奖补制度，充分发挥财政资金对企业发展撬动作用。三是安排支持稳企业保就业资金共7,369.95万元，其中产业发展扶持经费611万元、集贸市场“以奖代补”补助经费90万元、集贸市场星级评定以奖代补经费90万元。
5. 深化财税改革，实施全面预算管理。一是全面实施预算绩效管理。按照全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设要求，根据已出台制度机制，强化政策宣传和业务培训，坚持把绩效理念深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建了事前事中事后绩效管理闭环系统，各单位的“花钱必问效，无效必问责”的绩效意识逐渐增强。二是积极推进新的预算一体化平台建设和应用。按照上级部署建立并完成新的预算管理一体化系统运行，确保工作数据的顺利迁移。预算单位可以通过内网访问预算管理一体化平台，实现了直达资金监控智能化、动态化。以预算管理一体化系统为载体，将预算约束、预算绩效管理规则全过程嵌入信息系统，倒逼各预算单位加快改革进程。三是深化国库集中支付改革。完善预算执行动态监控预警规则，加强预算执行管控，确保资金使用安全、合规、高效。所有预算单位预决算政务公开严格按照“三统一”标准进行，即统一时限、统一格式、统一标准，预决算公开水平进一步提升。
6. 加强债务管理，防范化解债务风险。一是加强制度建设和组织领导。召开云南省昆明空港经济区2022年第1次政府性债务管理委员会。二是加强政府债务监管，全面配合各级各部门按时报送工作报表及材料，自觉接受监督，始终坚持把防范化解重大债务风险作为第一要务，确保不发生系统性风险。三是积极化解政府债务及隐性债务。截至2022年12月31日，本年我区到期一般债券本金14,200万元，已全部偿还，其中，需本级财力偿还10,000万元，再融资债券4,200万元。隐性债务余额为60,170万元，当年累计偿还隐性债务本息28,933.26万元，其中化解隐性债务本金15,883万元。四是积极申报专项债券。本年度我区共申报地方政府专项债券项目2项，分别为昆明空港市政供水工程19,900万元和滇池流域空港经济区西冲大沟水环境综合整治工程10,000万元。昆明空港市政供水工程19,900万元已于6月27日发行。
7. 完善规章制度，统筹推进国资管理。一是强化国资监管。一方面编报《空港经济区2021年度行政事业单位国有资产报告》，摸清我区行政事业单位资产存量及其增减变动的情况；另一方面拟定《空港经济区国有资产管理专项行动方案》，指导督促各资产使用部门开展闲置或对外出租与租入并存，违规购置、处置资产等7个方面共29类违规行为的自查自纠工作。二是开展专项培训。通过组织开展行政事业单位资产管理系统和资产条码化管理专项培训，进一步提升了我区资产管理人员资产信息化管理能力，提高国有资产管理效率，保证国有资产管理有序。三是推动国企改革。一方面，指导国企科学谋划工作、优化议事程序，开展人事、合同、财务专项审阅工作，促进其规范化、制度化；另一方面，规范国企工资管理体系，严格落实工资总额预算，开展年度综合考核，全面从严治党、从严管理国企干部。统筹我区国企的年报审计工作，依法对企业年报审计工作进行监督和管理。
附件：
2022年空港本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况说明
2022年重点工作情况解释说明汇总表（财政转移支付安排情况、预算绩效工作开展情况、举借政府债务情况）
公开表格：
3-2022年云南省昆明空港经济区一般公共预算支出决算明细表
4-2022年云南省昆明空港经济区税收返还和转移支付收入决算表
7-2022年云南省昆明空港经济区一般公共预算支出决算明细表
8-2022年云南省昆明空港经济区对下税收返还和转移支付支出决算表
9-2022年云南省昆明空港经济区对下税收返还和转移支付分地区决算表
10-2022年云南省昆明空港经济区对下专项转移支付分地区分项目决算表
11-2022年云南省昆明空港经济区一般公共预算基本支出（经济分类）决算表
12-2022年云南省昆明空港经济区政府性基金预算收入决算表
13-2022年云南省昆明空港经济区政府性基金预算支出决算表
14-2022年云南省昆明空港经济区政府性基金预算收入决算表
15-2022年云南省昆明空港经济区政府性基金预算支出决算表
16-2022年云南省昆明空港经济区对下政府性基金转移支付支出决算表
17-2022年云南省昆明空港经济区国有资本经营预算收入决算表
18-2022年云南省昆明空港经济区国有资本经营预算支出决算表
19-2022年云南省昆明空港经济区国有资本经营预算收入决算表
20-2022年云南省昆明空港经济区国有资本经营预算支出决算表
21-2022年云南省昆明空港经济区国有资本经营预算对下转移支付分地区决算表
22-2022年云南省昆明空港经济区国有资本经营预算对下转移支付分项目决算表
27-2022年云南省昆明空港经济区地方政府债务限额及余额决算表
29-2022年云南省昆明空港经济区地方政府债务发行及还本付息表
空港经济区2022年绩效评价报告：
1.云南省昆明空港经济区住房和城乡建设管理局环卫一体化专项经费项目绩效评价报告
2.云南省昆明空港经济区住房和城乡建设管理局2021年空港经济区人居环境整治专项经费项目绩效评价报告
3.云南省昆明空港经济区水务局2021年空港经济区滇池流域、牛栏江流域水质提升应急专项资金项目绩效评价报告
4.云南省昆明空港经济区水务局2021年防汛抗旱经费项目绩效评价报告
5.云南省昆明空港经济区经济贸易发展局2021年项目前期经费绩效评价报告
6.云南省昆明空港经济区国土资源局2021年违法用地集中整治攻坚行动及农村乱占耕地建房问题整治专项资金项目绩效评价报告
7.云南省昆明空港经济区文化体育旅游局2021年基本公共文化服务经费绩效评价报告
8.云南省昆明空港经济区文化体育旅游局2021年部门整体绩效评价报告
9.云南省昆明空港经济区水务局2021年部门整体绩效评价报告
10.中国共产党云南省昆明空港经济区纪律检查工作委员会2021年部门整体绩效评价报告
监督索引号53019000200011111
