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云南省昆明空港经济区财政局2022年度部门决算目录

第一部分  云南省昆明空港经济区财政局概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  云南省昆明空港经济区财政局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订空港经济区财税发展战略规划和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订对部门的财政管理办法，完善鼓励企业、公益事业发展的财政措施。

贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；按规定负责办理涉及区级财政、税收、政府性债务等方面的事务。监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的事务。

承担空港经济区各项财政收支管理工作；完善预算管理，全面实行综合预算，完善支出标准体系，细化部门预算，提高预算管理的科学化和透明度。

指导和监督空港经济区财政工作。组织制定区级国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理空港经济区财政专户；负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

负责制定区级财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展区级财政绩效评价工作。

监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。监督区级部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（二）2022年度重点工作任务概述

认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，统筹安排各类资金；充分做好2022年空港经济区本级部门预算和2022—2024年中期财政规划工作, 注重预算编制质量, 进一步规范项目入库，做实、做细预算编制工作。

推行国库集中支付制度；规范财政资金拨付渠道，强化预算执行力度，全面推行国库集中支付电子化，提高财政支付效率，切实保障财政资金安全。

推进政府采购制度改革，加快实施“互联网+采购”行动，全面实行政府采购备案审批事项网上办理，大幅提高政府采购效率。

加强财政预算绩效管理，突出项目实施的跟踪监控、绩效评价和结果运用；通过政府采购，招投标流程，引进会计师事务所对空港经济区进行事前预算绩效评价和事后绩效评价。

加强非税收入管理，确保应收尽收。继续推行云南省财政票据电子化管理系统，加强票据监督和管理。

加强国有资产管理，年内组织国有资产管理单位进行业务培训，进行资产清理、盘点工作。

进一步规范地方政府举债融资行为，健立健全地方政府性债务风险评估预警机制。

二、 部门基本情况

（一）机构设置情况

云南省昆明空港经济区财政局内设5个科室：预算科、国库科、综合科（加挂国资办、采购办牌子）、金融办（加挂非税收入管理科牌子）、会计核算中心。所属单位为0个。

（二）决算单位构成

纳入云南省昆明空港经济区财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1. 云南省昆明空港经济区财政局

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省昆明空港经济区财政局2022年末实有人员编制6人。其中：行政编制4人（含行政工勤编制0人），事业编制2人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员4人（含行政工勤人员0人），事业人员2人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

云南省昆明空港经济区财政局部门2022年度收入合计7,588,447.50元。其中：财政拨款收入7,588,447.50元，占总收入的100.00%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加2,289,829.75元，增长43.22%。其中：财政拨款收入增加2,289,829.75元，增长43.22%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是：1、2022年比2021年增加行政运行费用983,262.35元，一般行政管理事务增加1,209,554.52元，信息化建设增加190,200.00元，财政委托业务费增加1,734,830.09元。2、社保缴费总体趋于平衡，2022年相比2021年变化较小，主要在于公务员升档升级、绩效纳入养老保险、医疗保险基数调整，职业年金利息记实产生费用。3、2022年财政局疫情防控，支出突发公共卫生事件应急处理经费100,000.00元。

二、 支出决算情况说明

云南省昆明空港经济区财政局部门2022年度支出合计7,588,447.50元。其中：基本支出1,574,755.69元，占总支出的20.75%；项目支出6,013,691.81元，占总支出的79.25%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加2,289,829.75元，增长43.22%。其中：基本支出增加56,296.49元，增长3.71%；项目支出增加2,233,533.26元，增长59.09%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析：1、2022年比2021年增加行政运行费用983,262.35元，一般行政管理事务增加1,209,554.52元，信息化建设增加190,200.00元，财政委托业务费增加1,734,830.09元。2、社保缴费总体趋于平衡，2022年相比2021年变化较小，主要在于公务员升档升级、绩效纳入养老保险、医疗保险基数调整，职业年金利息记实产生费用。3、2022年财政局疫情防控，支出突发公共卫生事件应急处理经费100,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障云南省昆明空港经济区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,574,755.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,490,939.69元，占基本支出的94.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费83,816.00元，占基本支出的5.32％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障云南省昆明空港经济区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,013,691.81元。其中：基本建设类项目支出0元。

具体项目支出情况：行政运行977,990.00元，一般行政管理事务1,390,737.72元，财政国库业务118,300.00元，信息化建设333,000.00元，财政委托业务支出3,083,460.09元，事业运行10,125.00元，其他财政事务支出79元，突发公共卫生应急处理100,000.00元。

具体工作开展情况：1、聘请昆明亚太会计师事务所开展会计核算、审计、重点户资金监管等，年内根据省委对滇中新区及空港经济区巡视工作按要求进行了整改；年内对空港重点办重点项目资金开展安全检查工作。2、聘请云南帮克会计师事务所开展财政资金安全检查、“小金库”治理相关工作，对重大节假日、国家法定节假日进行专项检查，对检查出来的问题及时反馈给预算单位，监督预算单位进行整改；3、聘请云南云岭会计师事务所对各预算单位开展预算绩效评价。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省昆明空港经济区财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出7,588,447.50元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加2,289,829.75元，增长43.22%，主要原因分析：1、2022年比2021年增加行政运行费用983,262.35元，一般行政管理事务增加1,209,554.52元，信息化建设增加190,200.00元，财政委托业务费增加1,734,830.09元。2、社保缴费2022年相比2021年变化较小，主要在于公务员升档升级、绩效纳入养老保险、医疗保险基数调整，职业年金利息记实产生费用。3、2022年财政局疫情防控，支出突发公共卫生事件应急处理经费100,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出7,095,319.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.50%；主要用于：行政运行2,144,801.32元；一般行政管理事务1,405,554.52元；财政国库业务118,300.00元；信息化建设333,000.00元；财政委托业务支出3,083,460.09元；事业运行10,125.00元；其他财政事务支出79元。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5. 教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8. 社会保障和就业（类）支出188,483.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.48%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出96,264.96元；机关事业单位职业年金支出92,218.69元；

9. 卫生健康（类）支出181,139.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.39%；主要用于：突发公共卫生事件应急处理100,000.00元，行政单位医疗81,139.92元；

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19. 住房保障（类）支出123,504.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.63%。主要用于：住房公积金123,504.00元；

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省昆明空港经济区财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

云南省昆明空港经济区财政局部门2022年机关运行经费支出83,816.00元，减少85,294.57元，下降50.44%,主要原因分析：2021年财政局清退2名劳务派遣人员，产生劳务费59,600.00元，2022年没有此项支出。2021年产生其他商品和服务支出，2022年没有发生此项支出。部门机关运行经费主要用于：办公费29,276.00元，水费5,280.00元，邮电费1,560.00元，工会经费11,700.00元，其他交通费用36,000.00元。

二、 国有资产占用情况

截至2022年12月31日，云南省昆明空港经济区财政局部门资产总额721,727.83元，其中，流动资产30,610.21元，固定资产661,525.35元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产29,592.27元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加16,800.00元，其中固定资产增加16,800.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额2,212,990.00元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出2,212,990.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门拨入的各类经费。事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

国有资产：就是属于国家所有的一切财产和财产权利的总称。国家属于历史范畴，因而国有资产也是随着国家的产生而形成和发展的。在现实经济生活中，“国有资产”概念有广义和狭义两种不同理解。广义的国有资产，是指国有财产。是指国家以各种形式投资及其收益、拨款、接收馈赠、凭借国家权利取得、或者依据法律认定的各种类型的财产或财产权利。狭义国有资产就是经营性国有资产，指国家作为出资者在企业中依法拥有的资本及其权益。

监督索引号53019500302200801111

附件：云南省昆明空港经济区财政局2022年度决算公开表(1)