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云南省昆明空港经济区审计局2022年度部门决算目录

第一部分  云南省昆明空港经济区审计局概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  云南省昆明空港经济区审计局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

1. 主管空港经济区审计工作。组织领导、协调监督和指导托管县（市）审计机关的业务工作；负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2. 按照国家和审计署、省审计厅的有关审计法规、规章制度和工作方针、政策，制定切合新区实际的审计规章制度和实施办法并监督执行；制定空港经济区审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议；向空港经济区管委会提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

3. 向空港经济区管委会提出年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；依法向社会公布（公告）审计结果；向新区管委会报告审计工作，并向有关部门通报审计情况和审计结果。

4. 依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

(1)空港经济区本级预算执行情况和其他财政收支。

(2)空港经济区本级各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财政财务收支。

(3)空港经济区托管人民政府及财税单列办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(4)使用空港经济区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

(5)政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

(6)空港经济区管辖（管理）的国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益状况。

(7)按规定对空港经济区有管理权限的领导干部及依法属于空港经济区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(8)法律、行政法规规定应由空港经济区审计局进行审计的其他事项。

5. 依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼等有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

6. 组织实施对贯彻执行国家财经方针、政策和宏观管理措施情况的专项审计和审计调查。

7. 与托管县（市）人民政府共同领导县（市）审计机关。依法领导和监督托管县（市）审计机关的业务，组织托管县（市）区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正托管县（市）审计机关违反国家、省和新区有关规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管托管县（市）审计机关负责人。

8. 组织或参加审计领域的对外交流与合作。

9. 承办空港经济区党工委、管委会和上级机关。

（二）2022年度重点工作任务概述

承办空港经济区党工委、管委会和上级机关交办的空港经济区审计相关工作。组织领导、协调监督和指导托管县（市）审计机关的业务工作；负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二、 部门基本情况

(一) 机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：综合科、政府投资审计科和财政审计科。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入云南省昆明空港经济区审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1. 行政单位: 云南省昆明空港经济区审计局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省昆明空港经济区审计局2022年末实有人员编制4人。其中：行政编制3人（含行政工勤编制0人），事业编制1人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员3人（含行政工勤人员0人），事业人员1人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

云南省昆明空港经济区审计局无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；云南省昆明空港经济区审计局无国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

云南省昆明空港经济区审计局2022年度收入合计4,496,426.61元。其中：财政拨款收入4,495,466.61元，占总收入的99.98%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入960元，占总收入的0.02%。与上年相比，收入合计增加2,502,946.88元，增长125.56%。其中：财政拨款收入增加2,511,986.88元，增长126.65%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少9,040.00元，下降90.40%。财政拨款收入主要增加的原因分析为本年度空港审计局政府投资基础设施建设验收审计项目增加，相应的政府投资审计财政拨款预算增加。

二、 支出决算情况说明

云南省昆明空港经济区审计局2022年度支出合计4,496,426.61元。其中：基本支出1,276,234.57元，占总支出的28.38%；项目支出3,220,192.04元，占总支出的71.62%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加2,512,085.88元，增长126.60%。其中：基本支出增加77,218.01元，增长6.44%；项目支出增加2,434,867.87元，增长310.05%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加少0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因为政府投资审计事务增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障云南省昆明空港经济区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,276,234.57元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,213,139.72元，占基本支出的95.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费63,094.85元，占基本支出的4.94％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障云南省昆明空港经济区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,220,192.04元。其中：基本建设类项目支出0元。项目支出增加2,434,867.87元，增长310.05%；主要原因为政府投资审计事务支出增加。专项业务工作的经费支3,220,192.04元。具体开支如下：

1. 行政运行支出29,431元；

2. 审计业务支出3,190,761.04元。具体如下：

（1）支付空港78号路项目审计费221,200元；

（2）支付96号路施工一标段项目审计费316,251.54元；

（3）支付空港81号路竣工结算审计费56,012.63元；

（4）支付乡村道路（二标段）竣工结算审计费25,238.13元；

（5）支付空港96号路竣工结算审计费533,025.24元；

（6）支付空港79号路竣工结算审计费72,629.37元；

（7）支付空港80号路（二标）竣工结算审计费138,911.87元；

（8）支付空港81号路竣工结算审计费54,042.33元；

（9）支付乡村道路（一标段）竣工结算审计费32,487.01元；

（10）支付空港85号路竣工结算审计费53,641.76元；

（11）支付42班小学、18班幼儿园竣工结算审计费236,445.2元；

（12）支付空港70号路竣工结算审计费254,629.8元；

（13）支付空港80号路竣工结算审计费196,099.48元；

（14）支付道路绿化工程竣工结算审计费733,014.82元；

（15）支付空港10号路建设项目竣工决算审计费146.68元；

（16）支付空港10号路建设项目竣工决算审计费266,985.18元。

以上审计项目已审结，档案归集工作已完成。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省昆明空港经济区审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出4,495,466.61元，占本年支出合计的99.98%。与上年相比增加2,511,986.88元，增长126.65%，主要原因为专项审计经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出4,175,320.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.86%。主要用于基本支出及项目支出，基本支出为955,128.28元，项目支出为3,220,192.04元；

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5. 教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8. 社会保障和就业（类）支出160,131.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.56%。主要用于购买行政事业人员养老保险支出；

9. 卫生健康（类）支出67,156.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%。主要用于购买行政事业人员医疗保险支出；

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19. 住房保障（类）支出93,819.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.09%。主要用于购买行政事业人员住房公积金支出；

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的100.00%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的100.00%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省昆明空港经济区审计局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的100.00%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的100.00%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是：我局未安排“三公”经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无变化的主要原因是：我局未安排“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：我局未发生出国开支及开展工作情况。

2. 购置车辆0辆。我局未发生车辆购置情况。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我局未发生车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我局未发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我局未发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

云南省昆明空港经济区审计局2022年机关运行经费支出63,094.85元，减少20,053.15元，下降24.12%,主要原因为我局合理分配机关运行经费，集约化办公，尽量减少相关经济科目的预算资金，合理配置资源。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、工会经费、其他交通费用。

二、 国有资产占用情况

截至2022年12月31日，云南省昆明空港经济区审计局资产总额60,385.65元，其中，流动资产5,131.42元，固定资产50,280.39元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4,973.84元，其他资产0元（具体内容详见表）。与上年相比，本年资产总额减少1,240,981.03元，其中固定资产减少3,169.68元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额6,600.00元，其中：政府采购货物支出6,600.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。（详见公开表11-公开表13）

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、 财政拨款收入:指中央财政当年拨付的资金。

二、 事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如:中国财政杂志社的刊物发行收入,中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、 经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如:中国财政杂志社广告收入等。

四、 其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、 用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、 年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

附件：云南省昆明空港经济区审计局表20230919043414309

                                                                     云南省昆明空港经济区审计局

                                                                     2023年9月18日

监督索引号53019500302201201111