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云南省昆明空港经济区财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订空港经济区财税发展战略规划和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订对部门的财政管理办法，完善鼓励企业、公益事业发展的财政措施。

贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；按规定负责办理涉及区级财政、税收、政府性债务等方面的事务。监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的事务。

承担空港经济区各项财政收支管理工作；完善预算管理，全面实行综合预算，完善支出标准体系，细化部门预算，提高预算管理的科学化和透明度。

指导和监督空港经济区财政工作。组织制定区级国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理空港经济区财政专户；负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

负责制定区级财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展区级财政绩效评价工作。

监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。监督区级部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（二）2023年度重点工作任务概述

认真贯彻执行《新预算法》，统筹安排各类资金；充分做好2023年空港经济区本级部门预算工作, 注重预算编制质量, 进一步规范项目入库，做实、做细预算编制工作。

推行国库集中支付制度；规范财政资金拨付渠道，强化预算执行力度，全面推行国库集中支付电子化，提高财政支付效率，切实保障财政资金安全。

推进政府采购制度改革，加快实施“互联网+采购”行动，全面实行政府采购备案审批事项网上办理，大幅提高政府采购效率。

加强财政预算绩效管理，突出项目实施的跟踪监控、绩效评价和结果运用；通过政府采购，招投标流程，引进会计师事务所对空港经济区进行事前预算绩效评价和事后绩效评价。

加强非税收入管理，确保应收尽收。继续推行云南省财政票据电子化管理系统，加强票据监督和管理。

加强国有资产管理，年内组织国有资产管理单位进行业务培训，进行资产清理、盘点工作。

进一步规范地方政府举债融资行为，建立健全地方政府性债务风险评估预警机制。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

云南省昆明空港经济区财政局内设5个科室：预算科、国库科、综合科（加挂国资办、采购办牌子）、金融办（加挂非税收入管理科牌子）、会计核算中心。所属单位1个，分别是：云南省昆明空港经济区财政局

（二）决算单位构成

云南省昆明空港经济区财政局作为二级预算单位纳入云南省昆明空港经济区财政局2023年度部门决算编报范围。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：云南省昆明空港经济区财政局

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省昆明空港经济区财政局2023年末实有人员编制6人。其中：行政编制4人（含行政工勤编制0人），事业编制2人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员4人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员2人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

云南省昆明空港经济区财政局部门2023年度收入合计425.92万元。其中：财政拨款收入425.92万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少332.92万元，减少43.87%。其中：财政拨款收入减少332.92万元，减少43.87%；上级补助收入减少0.00万元，减少0.00%；事业收入减少0.00万元，减少0.00%；经营收入减少0.00万元，减少0.00%；附属单位上缴收入减少0.00万元，减少0.00%；其他收入减少0.00万元，减少0.00%。主要原因是：1.2023年比2022年行政运行费用减少136.17万元，一般行政管理事务减少140.55万元，信息化建设减少33.3万元，财政委托业务费增加12.75万元，社会保险和就业支出减少万8.76元，行政事业单位医疗缴费减少2.96万元，住房公积金减少3.75万元。2.由于机构改革，空港财政局人员分流到滇中新区板桥、长水、小哨三个街道及公务员滇中新区本级留用，2023年下半年没有发生人员经费支出。3.由于机构改革和人员分流，组织人事、社保、工资关系转出，空港财政局2023年下半年没有发生社会保障支出。4.2022年发生突发公共卫生事件应急处理经费10万元，2023年没有此项支出。

二、 支出决算情况说明

云南省昆明空港经济区财政局部门2023年度支出合计425.92万元。其中：基本支出102.13万元，占总支出的23.98%；项目支出323.79万元，占总支出的76.02%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少332.92万元，减少43.87%。其中：基本支出减少52.34万元，下降33.88%；项目支出减少277.21万元，下降46.12%；上缴上级支出减少0.00万元，下降0.00%；经营支出减少0.00万元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00万元，下降0.00%。主要原因分析：1.2023年比2022年行政运行费用减少136.17万元，一般行政管理事务减少140.55万元，信息化建设减少33.3万元，财政委托业务费增加12.75万元，社会保险和就业支出减少万8.76元，行政事业单位医疗缴费减少2.96万元，住房公积金减少3.75万元。2.由于机构改革，空港财政局人员分流到滇中新区板桥、长水、小哨三个街道及公务员滇中新区本级留用，2023年下半年没有发生人员经费支出。3.由于机构改革和人员分流，组织人事、社保、工资关系转出，空港财政局2023年下半年没有发生社会保障支出。4.2022年发生突发公共卫生事件应急处理经费10万元，2023年没有此项支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障云南省昆明空港经济区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出102.13万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出93.83万元，占基本支出的91.8％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8.3万元，占基本支出的8.2%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障云南省昆明空港经济区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出323.79万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。

具体项目支出情况：财政国库业务支出2.7万元，财政委托业务支出321.09万元。

具体工作开展情况：1.聘请昆明亚太会计师事务所开展会计核算、审计、重点户资金监管等，年内根据省委对滇中新区及空港经济区巡视工作按要求进行了整改；年内对空港重点办重点项目资金开展安全检查工作。2.聘请云南帮克会计师事务所开展财政资金安全检查、“小金库”治理相关工作，对重大节假日、国家法定节假日进行专项检查，对检查出来的问题及时反馈给预算单位，监督预算单位进行整改；3.通过政府采购，聘请两家税务师有限公司对空港经济区辖区内企业开展土地增值税审计工作。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省昆明空港经济区财政局部门2023年度一般公共预算财政拨款支出425.92万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少332.92万元，减少43.87%，主要原因分析：1.由于机构改革，空港财政局人员分流到滇中新区板桥、长水、小哨三个街道及公务员滇中新区本级留用，2023年下半年没有发生人员经费支出。2.由于机构改革和人员分流，组织人事、社保、工资关系转出，空港财政局2023年下半年没有发生社会保障支出。3.由于机构改革，2023年下半年财政局没有开展业务，没有发生经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出402.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.41%；主要用于：行政运行78.31万元；财政国库业务2.7万元；财政委托业务支出321.09万元；

2. 外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3. 国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4. 公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5. 教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6. 科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8. 社会保障和就业（类）支出10.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出6.72万元；机关事业单位职业年金支出3.36万元；

9. 卫生健康（类）支出5.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%；主要用于：行政单位医疗5.15万元；

10. 节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11. 城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12. 农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13. 交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15. 商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16. 金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17. 援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19. 住房保障（类）支出8.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.01%。主要用于：住房公积金8.59万元；

20. 粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23. 其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24. 债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25. 债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公经费”总支出决算的0.00%；完成年初预算的0.00%；公务用车运行购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公经费”总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省昆明空港经济区财政局部门2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：我部门严格执行政府“紧日子”要求，严格执行“三公”经费支出预算，切实减压“三公”经费和行政成本，做到部门预算安排的“三公”经费逐年递减。公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因：我部门进一步加强公务用车管理，厉行节约开展公务差旅活动。公务接待费支出决算数小于年初预算数的主要原因：我部门没有发生公务接待事项。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

云南省昆明空港经济区财政局部门2023年机关运行经费支出8.3万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：我部门2023年1-6月开展各项业务发生机关运行经费，下半年由于机构改革没有发生机关行政运行经费。部门机关运行经费主要用于：办公费3.65万元，水费0.14万元，邮电费0.04万元，差旅费0.25万元，维护费0.6万元，工会经费1.17万元，其他交通费用2.45万元。

二、 国有资产占用情况

截至2023年12月31日，云南省昆明空港经济区财政局部门资产总额54.07万元，其中，流动资产0万元，固定资产51.12万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.95万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少18.1万元，其中固定资产减少18.1万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

无其他需要说明的重要事项。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门拨入的各类经费。事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

国有资产：就是属于国家所有的一切财产和财产权利的总称。国家属于历史范畴，因而国有资产也是随着国家的产生而形成和发展的。在现实经济生活中，“国有资产”概念有广义和狭义两种不同理解。广义的国有资产，是指国有财产。是指国家以各种形式投资及其收益、拨款、接收馈赠、凭借国家权利取得、或者依据法律认定的各种类型的财产或财产权利。狭义国有资产就是经营性国有资产，指国家作为出资者在企业中依法拥有的资本及其权益。

附件：云南省昆明空港经济区财政局

监督索引号53019500302200801111