云南省昆明空港经济区审计局2023年度部门决算
监督索引号53019500302201201000
云南省昆明空港经济区审计局2023年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、 主要职能
二、 单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、 收入支出决算表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算总表
五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
二、 支出决算情况说明
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
二、 国有资产占用情况
三、 政府采购支出情况
四、 单位绩效自评情况
五、 其他重要事项情况说明
六、 相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、 主要职能
（一）主要职能
1. 主管空港经济区审计工作。组织领导、协调监督和指导托管县（市）审计机关的业务工作；负责对财政收支和法律法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2. 按照国家和审计署、省审计厅的有关审计法规、规章制度和工作方针、政策，制定切合新区实际的审计规章制度和实施办法并监督执行；制定空港经济区审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议；向空港经济区管委会提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。
3. 向空港经济区管委会提出年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；依法向社会公布（公告）审计结果；向新区管委会报告审计工作，并向有关部门通报审计情况和审计结果。
4. 依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）空港经济区本级预算执行情况和其他财政收支。
（2）空港经济区本级各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财政财务收支。
（3）空港经济区托管人民政府及财税单列办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（4）使用空港经济区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（5）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
（6）空港经济区管辖（管理）的国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益状况。
（7）按规定对空港经济区有管理权限的领导干部及依法属于空港经济区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（8）法律、行政法规规定应由空港经济区审计局进行审计的其他事项。
5. 依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼等有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。
6. 组织实施对贯彻执行国家财经方针、政策和宏观管理措施情况的专项审计和审计调查。
7. 与托管县（市）人民政府共同领导县（市）审计机关。依法领导和监督托管县（市）审计机关的业务，组织托管县（市）区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正托管县（市）审计机关违反国家、省和新区有关规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管托管县（市）审计机关负责人。
8. 组织或参加审计领域的对外交流与合作。
9. 承办空港经济区党工委、管委会和上级机关。
（二）2023年度重点工作任务概述
承办空港经济区党工委、管委会和上级机关交办的空港经济区审计相关工作。组织领导、协调监督和指导托管县（市）审计机关的业务工作；负责对财政收支和法律法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
二、 单位基本情况
（一）机构设置情况
云南省昆明空港经济区审计局设3个内设机构，包括：综合科、财政审计科、政府投资审计科。我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
云南省昆明空港经济区审计局作为二级预算单位纳入空港经济区管理委员会2023年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
云南省昆明空港经济区审计局2023年末实有人员编制0人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
除涉密信息外，《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开的功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注栏说明原因并注明为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
云南省昆明空港经济区审计局2023年度收入合计392.93万元。其中：财政拨款收入75.71万元，占总收入的19.27%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入317.22万元，占总收入的80.73%。与上年相比，收入合计减少56.71万元，下降12.61%。其中：财政拨款收入减少373.83万元，下降83.16%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加0万元，增长0%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入增加317.12万元，增长330333.96%。主要原因是空港审计局收到新区财政拨付2021年至2022年应付未付项目审计费及审计档案整理费用。
二、 支出决算情况说明
云南省昆明空港经济区审计局2023年度支出合计392.93万元。其中：基本支出75.71万元，占总支出的19.27%；项目支出317.22万元，占总支出的80.73%；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少-56.71万元，下降-12.61%。其中：基本支出减少51.91万元，下降40.68%；项目支出减少4.80万元，下降1.49%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。主要原因是空港审计局支付2021年至2022年应付未付项目审计费及审计档案整理费用。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障云南省昆明空港经济区审计局单位机构正常运转的日常支出75.71万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出71.69万元，占基本支出的94.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4.02万元，占基本支出5.31％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障云南省昆明空港经济区审计局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出317.22万元。其中：基本建设类项目支出0万元。
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
云南省昆明空港经济区审计局2023年度一般公共预算财政拨款支出75.71万元，占本年支出合计的19.27%。与上年相比减少373.83万元，下降83.16%，主要原因是云南省昆明空港经济区管理委员会2023年推行管理机制体制改革，机构发生了重大调整，空港审计局不再承接审计项目，项目审计费和人员经费大幅减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1. 一般公共服务（类）支出54.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.14%。主要用于审计事务支出。
2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5. 教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
8. 社会保障和就业（类）支出10.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.62%。主要用于购买行政事业人员养老保险、失业保险支出。
9. 卫生健康（类）支出4.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.01%。主要用于购买行政事业人员医疗保险支出。
10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
11. 城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
14. 资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
19. 住房保障（类）支出6.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.23%。主要用于购买行政事业人员住房公积金支出。
20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
21. 国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
22. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
23. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
24. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
25. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
云南省昆明空港经济区审计局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位未安排“三公”经费支出。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变化的主要原因是我单位未安排“三公”经费支出。
（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。空港审计局无出国开支及开展工作情况。
2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。空港审计局无车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。空港审计局未发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。空港审计局未发生的接待支出。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
云南省昆明空港经济区审计局2023年机关运行经费支出4.02万元，比上年减少2.29万元，下降36.30%，主要原因是云南省昆明空港经济区管理委员会2023年推行管理机制体制改革，机构发生了重大调整，空港审计局不再承接审计项目，项目审计费和人员经费大幅减少。
二、 国有资产占用情况
截至2023年末，云南省昆明空港经济区审计局资产总额8.39万元，其中，流动资产4.70万元，固定资产3.28万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.41万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2.35万元，其中固定资产减少1.75万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
三、 政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
四、 单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、 其他重要事项情况说明
无
六、 相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
云南省昆明空港经济区审计局
2023年9月13日
监督索引号53019500302201201111
